Fiscale voordelen van trouwen: wat levert het op?

Fiscaal partnerschap: wat betekent dat?

Als je trouwt, word je automatisch fiscaal partner van je echtgenoot of echtgenote. Dat heeft directe gevolgen voor de manier waarop jullie belasting betalen. Fiscaal partners mogen bepaalde posten in de aangifte inkomstenbelasting vrij verdelen tussen hen beiden — zoals de hypotheekrenteaftrek, het eigen woning forfait, giften en persoonsgebonden aftrekposten. Slim verdelen van deze posten kan leiden tot een lagere totale belastingdruk.

Hypotheekrenteaftrek optimaliseren

Betaalt een van jullie een hoger tarief inkomstenbelasting dan de ander? Dan is het voordelig om de hypotheekrenteaftrek toe te wijzen aan de persoon met het hoogste inkomen. Dat kan alleen als jullie fiscale partners zijn — wat bij een huwelijk automatisch het geval is. Bij samenwoners is dit ook mogelijk, maar daarvoor moet je je aanmelden als fiscale partners bij de Belastingdienst, wat extra stappen vereist.

Toeslagen: let goed op

Bij fiscaal partnerschap worden de inkomens samengeteld voor de berekening van toeslagen zoals huurtoeslag, zorgtoeslag en kindgebonden budget. Als een van jullie een laag inkomen heeft, kan trouwen met een partner met een hoger inkomen leiden tot lagere of geen toeslagen. Dit is een punt om bewust op te letten — maar in de meeste situaties wegen de andere financiële voordelen zwaarder.

Erfbelasting: groot voordeel bij overlijden

Bij overlijden van een gehuwde partner geldt een hoge vrijstelling voor erfbelasting — in 2025 is de vrijstelling voor een huwelijkspartner €795.156. Voor samenwoners geldt die vrijstelling alleen als zij als fiscaal partner geregistreerd staan en aan aanvullende voorwaarden voldoen. Zonder die registratie betaalt de samenwonende partner tarieven die vergelijkbaar zijn met erfbelasting voor vreemden (tot 40%).

Schenkbelasting

Gehuwde partners mogen elkaar belastingvrij grote bedragen schenken — er geldt een hoge vrijstelling. Dit is relevant bij het overdragen van vermogen, een koophuis of een bedrijf.

AOW-opbouw

De AOW-uitkering is voor een gehuwd stel gezamenlijk hoger dan voor twee alleenstaanden. Dit verschil telt op over de jaren: een gehuwd stel ontvangt samen een hogere AOW dan twee mensen die officieel als alleenstaanden worden aangemerkt. Wil je ook de juridische kant vergelijken? Lees ons artikel over huwelijk versus samenlevingscontract. Meer informatie over trouwen en plannen vind je op 123Trouwen.nl.